【 학교법인 경안학원 제368회 이사회 회의록 】

통지일자 : 2021년 3월 30일

1. 일    시 : 2021년 4월 7일(수요일) 13:00

2. 회의장소 : 학교법인 경안학원 회의실

3. 참석이사 : ㅇㅇㅇ 이사장, ㅇㅇㅇ 이사, ㅇㅇㅇ 이사, ㅇㅇㅇ 이사, ㅇㅇㅇ 이사,

ㅇㅇㅇ 이사, ㅇㅇㅇ 이사, ㅇㅇㅇ 이사

참석감사 : ㅇㅇㅇ 감사

불참이사 : ㅇㅇㅇ 이사, ㅇㅇㅇ 이사, ㅇㅇㅇ 이사, ㅇㅇㅇ 이사

4. 상정의안

안건 1. 2020학년도 법인회계 및 학교회계 감사 보고의 건

안건 2. 2020학년도 법인회계 및 학교회계 결산 심의의 건

안건 3. 교직원 인사의 건

안건 4. 교직원 인사관리 규정 개정의 건

안건 5. 기타의 건

5. 개회선언: ㅇㅇㅇ 이사장이 성원 보고를 요청하니 사무국장이 개인사정으로 이종화 이사외 3명의 불참으로 8명 참석하였음을 보고하다.

ㅇㅇㅇ 이사장: 이사 8명이 참석하시어 성원이 되었기에 지금부터 학교법인 경안학원 제368회 이사회 개회를 선언합니다. (의사봉 3타)

6. 전 회의록 낭독

ㅇㅇㅇ 이사장: 전 회의록 낭독은 시간 관계상 복사하여 첨부한 제367회 이사회 회의록을 참고해 주시기 바라며, 첨부해 드린 회의록은 모든 이사님께 메일로 보내드려서 잘못된 부분을 수정하여 완성된 회의록입니다.

제367회 이사회 회의록 가운데 잘못된 부분이 있으시면 말씀해 주시기 바랍니다.

이사전원: 없습니다.

ㅇㅇㅇ 이사장: 모든 이사님께서 의견 없다 하셨으므로 제367회 이사회 회의록은 원안 통과하였음을 선언합니다. (의사봉 3타)

7. 회순채택

ㅇㅇㅇ 이사장: 이번 회기 안건은 1. 2020학년도 법인회계 및 학교회계 감사 보고의 건, 2. 2020학년도 법인회계 및 학교회계 결산 심의의 건,

3. 교직원 인사의 건, 4. 교직원 인사관리 규정 개정의 건, 5. 기타의 건입니다.

어떻게 할까요?

ㅇㅇㅇ 이사: 그대로 채택하기로 동의합니다.

ㅇㅇㅇ 이사: 재청합니다.

이사 전원: 찬성하다.

ㅇㅇㅇ 이사장: 모두 찬성함으로 회순채택은 원안대로 채택하기로 결의되었음을 선포합니다.(의사봉 3타)

ㅇㅇㅇ 이사장: 안건 심의에 들어가도록 하겠습니다.

안건 1. 2020학년도 법인회계 및 학교회계 감사 보고의 건

ㅇㅇㅇ 이사장: 제1안 2020학년도 법인회계 및 학교회계 감사 보고의 건을 상정합니다.(의사봉 3타)

이 건 처리를 위해서 ㅇㅇㅇ 감사님 보고해 주시겠습니다.

ㅇㅇㅇ 감사: 2021년 4월 1일 4개 학교에 대한 감사를 ㅇㅇㅇ 감사님과 함께 실시하였습니다. 시간 관계상 상세하게 2020학년도 법인회계와 학교회계를 들여다 볼 수는 없었지만, 대체적으로 회계처리가 잘 되어있는 것으로 확인을 했습니다. 이하의 감사보고는 법인과 학교의 감사보고서 유인물로 대체하여 보고하겠습니다.

ㅇㅇㅇ 이사장: 오늘은 참석하시지 못하였지만, ㅇㅇㅇ 감사님과 ㅇㅇㅇ 감사님 두분이 바쁘신 중에도 하루 수고하셔서 법인 감사를 잘 마쳐주셨습니다. 두분 모두 수고하셨다는 뜻으로 박수하는 것으로 감사보고를 받도록 하겠습니다.

이사 전원: 찬성하다. (박수를 치다.)

안건 2. 2020학년도 법인회계 및 학교회계 결산 심의의 건

ㅇㅇㅇ 이사장: 제2안 2020학년도 법인회계 및 학교회계 결산 심의의 건을 상정합니다.(의사봉 3타)

이 건 처리를 위해서 사무국장님 제안 설명해 주시겠습니다.

ㅇㅇㅇ 사무국장: 제2안의 제안 설명전에 제367회 이사회때 심의 받은 것으로 간주처리 된 각 학교의 제4차 추가경정예산에 대한 결과 보고를 제368회 이사회때 간단하게 보고하도록 당시 회의에서 ㅇㅇㅇ 이사님이 요청하셨습니다. 먼저 2020학년도 4차 추가경정예산 주요 변동 내용을 간단히 보고한 후, 제2안에 대한 설명을 하겠습니다.

유인물을 참고하시면서, 보고하겠습니다. 경안중학교와 경안여자중학교는 각각 교원 명예퇴직수당 263,341,450원과 393,886,000원, 경안고등학교 교과서비 1차 교부 금액 20,304,000원과 교원 명예퇴직수당 59,706,720원, 경안여자고등학교 교과서비 1차 교부금액 20,813,000원과 교원 명예퇴직수당 59,706,720원의 사유로 4차 추가경정 처리하였음을 보고합니다. 이어서 제2안에 대한 설명을 유인물을 보시면서 설명드리겠습니다. 유인물을 보시면 법인과 4개 학교의 세입결산액과 세출결산액, 그리고 잔액이 나타나 있습니다. 자세한 내역은 법인회계 및 학교회계 결산서를 참고하시면 되겠습니다.

ㅇㅇㅇ 이사장: 결산액에 대한 개략적인 설명을 사무국장이 하였습니다. 상세내역들은 보내드린 결산서를 미리 보셨으니, 의문사항이나 질문 있으시면 하여 주시기 바랍니다.

ㅇㅇㅇ 이사: 질문은 각 학교 실무자들을 참석시켜 하는 것이 어떻겠습니까?

ㅇㅇㅇ 이사장: 그럼 이 건의 질문은 각 학교 실무자들을 참석시켜 하는 것으로 하겠습니다.

(각 학교 실무자 입장하다)

ㅇㅇㅇ 이사: 사학재무회계 규칙에 따르면 2월말 회계종료 후, 20일까지 회계폐쇄기간이라고 되어있습니다. 규칙 제23조에 따르면 회계종료 후 40일까지 결산서 작성하면 되고, 이사회의 결산심사는 회계종료 후 55일안에만 처리하면 되는데, 우리법인은 너무 급하게 일정을 잡고 있으며, 이에따라 법인감사가 조급하게 진행되고 이사회 결산서류 준비가 미비한 것 같습니다. 재무회계규칙 23조 4항과 5항을 보면 결산 보고에 각종 서식(결손처분액조서, 미수액조서 등)들을 작성하여야 한다. 라고 명시되어 있습니다. 물론 해당되지 않는 보고 서식이 있을 수 있지만, “해당없음”으로라도 명시하여 결산보고서에 첨부하여야 할 것입니다. 재무회계규칙

54조의 각종 서식을 참고하셔서 내년도 결산심의에서는 반드시 규칙에 맞는 결산서류를 반영하여 이사회에 제출하시고, 감사와 이사회 일정도 사학재무회계 규칙 범위내에서 적정하게 계획을 세워 진행해 주시기 바랍니다.

ㅇㅇㅇ 사무국장: 내년부터는 사학재무회계 규칙에 정한 범위를 충분히 고려하여 일정이 촉박하지 않도록 계획을 세우겠습니다. 그에 따른 결산 작업도 충실하게 준비하도록 하겠습니다.

ㅇㅇㅇ 이사장: ㅇㅇㅇ 이사님의 말씀대로 내년도에는 더 충실한 결산준비를 하여 주시고, 각 학교별로 세부적인 질의 있으시면 말씀해 주시기 바랍니다.

ㅇㅇㅇ 이사: 이사회 회의 안건 자료 2. 2020학년도 법인회계 및 학교회계 결산 심의의 건 자료 중 경안고등학교 세입결산액에서 세출결산액을 뺀 차인잔액이 맞지 않는 것 같습니다.

ㅇㅇㅇ 사무국장: 회의자료 작성시 세출결산액 이기작업 중 오기재가 있었습니다. 결산서상의 세출금액은 4,668,810,880원인데, 회의자료에는 4,688,810,880원으로 잘 못 기재되었습니다.

ㅇㅇㅇ 이사: 경안중학교와 경안여자고등학교의 결산 잔액이 상당히 많은 잔액이 발생하였습니다. 이렇게 큰 잔액이 발생한 이유가 있습니까?

ㅇㅇㅇ 실장: 본교(경안중학교)는 본관동 내진보강공사와 장애인승강기설치공사가 예산부족으로 현재 1차추경에 예산신청을 해 둔 상태입니다. 기 교부된 두 공사의 공사비 명시이월때문에 결산 잔액이 많이 발생하였습니다.

ㅇㅇㅇ 실장: 저희 학교(경안여자고등학교)는 코로나로 인해 미집행된 국제교류사업비와 다목적강당증축공사관련 사고 및 명시이월비가 발생하여 결산 잔액이 많이 발생하였습니다. 공사관련 설계가 마무리되면 올해안에 공사가 착공되고 마무리가 되도록 하겠습니다.

ㅇㅇㅇ 이사장: 2020학년도 법인회계 및 학교회계 결산에 대해서 더 이상 질의가 없으십니까?

이사 전원: 없습니다.

ㅇㅇㅇ 이사장: 실무자들께서는 퇴장해도 되겠습니다.

(각 학교 실무자 퇴장하다.)

ㅇㅇㅇ 이사장: 2020학년도 법인회계 및 학교회계 결산 심의의 건 처리를 어떻게 할까요?

ㅇㅇㅇ 이사: 원안대로 받기로 동의합니다.

ㅇㅇㅇ 이사: 재청합니다.

이사전원: 찬성하다.

ㅇㅇㅇ 이사장: 동의, 재청에 이사 전원 이의 없으므로, 2020학년도 법인회계 및 학교회계 결산 심의의 건은 원안대로 결의되었음을 선포합니다. (의사봉 3타)

안건 3. 교직원 인사의 건

“ 생     략 ”

안건 4. 교직원 인사관리 규정 개정의 건

ㅇㅇㅇ 이사장: 교직원 인사관리 규정 개정의 건을 상정합니다.(의사봉 3타)

이 건 처리를 위해서 사무국장님 제안 설명해 주시겠습니다.

ㅇㅇㅇ 사무국장: 저희 학원의 인사관리 규정 제23조(승진 임용의 방법) 4항에 승진에 관하여 본 규정에 없는 것은 교육공무원 승진 규정을 준용할 수 있다. 라고 명시하고 있으나, 적용기준인 [별표]의 표기가 교육공무원 승진 규정(개정 2015.12.31.)과 차이가 있어 아래의 교직원 인사관리 규정 신. 구 대비표와 같이 수정하고자 합니다.

※ 인사관리규정 신.구 대비표

조항	현 행	수 정 안	수정이유
【별표 3】 다. 평정 방법 (16p)	【별표 3】 다. 평정방법 〇 평정점은 100점을 만점으 로 하되, 확인자(40%), 평정 자(30%), 다면평가(30%)로 환산한 후 그 환산된 총점 수를 조정하여 산출된 조정 점수로 한다. 〇 평정기간은 3년으로 하되 당해연도 50%, 전년도 30%, 전전년도 20%로 하 여 최근 3년 기간을 산출 한다.	별표 3】 다. 평정방법 〇 평정점은 100점을 만점으 로 하되, 확인자(40%), 평정 자(20%), 다면평가(40%)로 환산한 후 그 환산된 총점 수를 조정하여 산출된 조정 점수로 한다. 〇 평정기간은 3년으로 하되 당해연도 34%, 전년도 33%, 전전년도 33%로 하 여 최근 3년 기간을 산출 한다.	- 교육공무원 승진규정 제28조의7(평점 등 의 채점) <개정2015.12.31.> - 교육공무원 승진규정 제40조 (명부의 작성) <개정2015.12.31.> <개정2016.12.30.>

ㅇㅇㅇ 이사: 교육공무원 승진 규정이 개정으로 인하여 변경되었다면, 우리학원의 인사규정도 상위의 규정 개정에 맞추어 변경되어야 하는 것은 당연하다고 봅니다. 특별히 논의의 여지가 없으므로, 원안대로 받기로 동의합니다.

ㅇㅇㅇ 이사: 재청합니다.

이사전원: 찬성하다.

ㅇㅇㅇ 이사장: 동의, 재청에 이사 전원 이의 없으므로, 교직원 인사관리 규정 개정의 건은 원안대로 결의되었음을 선포합니다. (의사봉 3타)

ㅇㅇㅇ 이사장: 기타 토의 사항이 있으시면 말씀해 주시기 바랍니다.

(모두 없음)

ㅇㅇㅇ 이사장 : 기타 토의 사항이 없으면 폐회하기로 ㅇㅇㅇ 이사 동의와 ㅇㅇㅇ 이사 재청으로 학교법인 경안학원 제368회 이사회 폐회를 선언하니 14시 13분이 되다. (의사봉 3타)

상기와 같이 결의하다.

2021. 4. 7.

학교법인경안학원이사회

이사장  ㅇ ㅇ ㅇ                     이 사  ㅇ ㅇ ㅇ

이 사  ㅇ ㅇ ㅇ                     이 사  ㅇ ㅇ ㅇ

이 사  ㅇ ㅇ ㅇ                     이 사  ㅇ ㅇ ㅇ

이 사  ㅇ ㅇ ㅇ                     이 사  ㅇ ㅇ ㅇ